BUDŻET GMINY IZABELIN NA 2013 ROK

Transkrypt

1 BUDŻET GMINY IZABELIN NA 2013 ROK

2 Podstawowe wielkości budżetowe Dochody bieżące majątkowe Wydatki bieżące majątkowe Wynik budżetu (deficyt) Spłata pożyczek i kredytów Deficyt po uwzględnieniu rozchodów Źródła finansowania deficytu: kredyty wolne środki

3 Struktura dochodów wg ważniejszych źródeł kwota udział udziały w podatkach państwowych ,2% dochody z majątku gminy ,8% subwencja ogólna ,5% podatki i opłaty lokalne ,7% dotacje celowe na zadania bieżące ,2% środki na dofinansowanie projektów ,1% współfinansowanych z UE środki pozyskane z innych dotacji ,9% pozostałe dochody ,6%

4 Struktura dochodów wg ważniejszych źródeł 17,1% 0,9% 3,2% 45,2% 16,8% 14,5% udziały w podatkach państwowych pozostałe dochody podatki i opłaty lokalne środki UE 0,6% 1,8% dochody z majątku subwencja ogólna dotacje celowe na zadania bieżące środki pozyskane z innych dotacji

5 Dochody z udziałów w podatkach dochodowych budżetu państwa 1. Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych zł a) Wzrost o zł, tj. o 12,9% b) Ustalony przez Ministerstwo Finansów na podstawie prognozowanej ogólnej kwoty wpływów z tego podatku w 2013 r. x wskaźnik udziału należnego podatku dochodowego od osób fizycznych zamieszkałych w gminie Izabelin w 2011 r. w ogólnej kwocie należnego podatku w tym roku w kraju c) Zmiana wskaźnika udziału rok wskaźnik 0, , , , ,000876

6 Dochody z udziałów w podatkach dochodowych budżetu państwa d) Zmiana wskaźnika udziału 0,001 0, ,0009 0, ,0008 0,

7 Dochody z udziałów w podatkach dochodowych budżetu państwa c.d. 2. Udział w podatku dochodowym od osób prawnych zł Ustalony przez Urząd Gminy na podstawie: ustawowo określonego udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, posiadających siedzibę na obszarze danej jednostki samorządu terytorialnego, obowiązującą stawkę podatku dochodowego (19%)

8 Dochody z subwencji z budżetu państwa Część oświatowa subwencji ogólnej a) Przyrost o zł, tj. o 6,2% zł b) Ustalona przez Ministerstwo Edukacji Narodowej na podstawie algorytmu: przeliczeniowa liczba uczniów w roku szkolnym 2011/2012 x kalkulacyjna kwota jednostkowa na ucznia x wskaźnik korygujący Subwencja finansuje 53,8% wydatków na oświatę i wychowanie, w tym 54,6% wydatków bieżących

9 Wpłata do budżetu państwa Wpłata do budżetu państwa z przeznaczeniem na część równoważącą subwencji ogólnej dla gmin wiejskich i miejsko-wiejskich (tzw. janosikowe ) Wpłata do budżetu zł

10 Dochody z podatków i opłat lokalnych Ogółem zł kwota udział podatek od nieruchomości zł 69,8% podatek od środków transportowych zł 1,8% podatek od spadków i darowizn zł 4,8% podatek od czynności cywilno-prawnych zł 6,5% karta podatkowa, podatek rolny, podatek leśny zł 1,7% opłaty lokalne zł 15,0% pozostałe (w tym rekompensaty) zł 0,4%

11 Dochody z podatków i opłat lokalnych 15,0% 0,5% 1,8% 4,8% 1,7% 6,5% 69,8% podatek od środków transportowych podatek od nieruchomości karta podatkowa, podatek rolny i leśny pozostałe podatek od spadków i darowizn podatek od czynności cywilno-prawnych opłaty lokalne

12 Pozostałe dochody Ogółem zł dotacje na zadania zlecone pozostałe dotacje pozostałe opłaty środki w ramach programów UE wpływy z majątku gminy wpływy z różnych dochodów odsetki bankowe pozostałe dochody zł zł zł zł zł zł zł zł

13 Struktura wydatków budżetowych wg kierunków kwota udział Transport i łączność zł 8,7% Gospodarka mieszkaniowa zł 2,5% Administracja publiczna zł 11,7% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż zł 0,8% Oświata i wychowanie zł 24,8% Pomoc społeczna zł 5,2% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zł 33,9% Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł 3,7% Pozostałe zł 8,7%

14 Struktura wydatków budżetowych wg kierunków 3,7% 8,7% 0,8% 8,7% 2,5% 11,7% 33,9% 5,2% 24,8% transport i łączność administracja publiczna pomoc społeczna kultura bezpieczeństwo publiczne i ppoż gospodarka mieszkaniowa oświata i wychowanie gospodarka komunalna pozostałe

15 Wydatki majątkowe łącznie zł Drogi publiczne Gospodarka mieszkaniowa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż Oświata i wychowanie Gospodarka ściekowa i ochrona wód Pozostałe kwota zł zł zł zł zł zł udział 6,1% 1,0% 0,3% 1,1% 90,6% 0,9%

16 Wydatki majątkowe 0,9% 0,3% 6,1% 1,0% 1,1% 90,6% bezpieczeństwo publiczne gospodarka mieszkaniowa gospodarka komunalna drogi publiczne oświata i wychowanie pozostałe

17 Wydatki majątkowe (najwyższe nakłady) Rozbudowa oczyszczalni i sieci kanalizacyjnej Odprowadzanie wód opadowych z terenu dróg gminnych Dotacja celowa dla powiatu na modernizację ul. 3 Maja Przebudowa ul. Tetmajera w Izabelinie Zakup działek Parking przy ul. Wojska Polskiego w Hornówku zł zł zł zł zł zł

18 Źródła finansowania inwestycji łączne wydatki zł w tym: środki własne gminy zł 22,5% kredyty i pożyczki zł 25,6% środki z Unii Europejskiej zł 49,4% środki budżetu państwa zł 2,5%

19 Źródła finansowania inwestycji 25,6% 22,5% 2,6% 49,4% środki własne gminy środki Unii Europejskiej środki z budżetu państwa kredyty i pożyczki

20 Dochody i wydatki gminy w latach dochody wydatki

21 Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych planowane w tys. zł wykonane w tys. zł

22 Wydatki majątkowe w latach

23 Wydatki na drogi publiczne w latach

24 Wydatki na bezpieczeństwo w latach

25 Wydatki na oświatę w latach (wydatki bieżące)

26 Finansowanie oświaty subwencją oświatową wydatki bieżące ponad subwencję oświatową subwencja oświatowa

27 Wydatki na pomoc społeczną w latach

28 Finansowanie pomocy społecznej dotacje wydatki finansowane dochodami własnymi gminy

29 Wydatki na kulturę w latach wydatki bieżące wydatki inwestycyjne

30 Opinia Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie dotycząca budżetu Gminy Izabelin na 2013 r. Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Uchwałą Nr Wa z dnia 14 stycznia 2013 r. wydał pozytywną opinię o możliwości sfinansowania planowanego deficytu budżetu Gminy Izabelin

31 WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA GMINY IZABELIN NA LATA

32 Dochody i wydatki ogółem dochody wydatki

33 Wskaźnik zadłużenia w latach % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% dochody gminy zadłużenie Na podstawie przepisów ustawy o finansach publicznych z 2006 r. do roku 2013 obowiązuje wskaźnik zadłużenia, który nie może przekroczyć 60% planowanych na dany rok budżetowy dochodów gminy.

34 Wskaźnik spłat i obsługi długu w latach % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% dochody gminy koszty obsługi długu Na podstawie przepisów ustawy o finansach publicznych z 2006 r. do roku 2013 obowiązuje wskaźnik spłat i obsługi długu, który nie może przekroczyć 15% planowanych na dany rok budżetowy dochodów gminy.

35 Wskaźnik spłat zadłużenia w latach ,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% wskaźnik spłat w roku dopuszczalny wskaźnik Wskaźnik spłat zadłużenia począwszy od 2014 r. nie może przekroczyć średniej arytmetycznej z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji dochodów bieżących gminy powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów ogółem budżetu gminy.

36 Opinia Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie dotycząca Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Izabelin na lata Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Uchwałą Nr Wa z dnia 14 stycznia 2013 r. wydał pozytywną opinię o prawidłowości planowanej kwoty długu Gminy Izabelin