ZA ROK 2015 SPRAWOZDANIE FINANSOWE. Stowarzyszenie. Rozwoju Wsi Śmiałowice. Sporządziła: Magdalena Szal-Żółkiewska. Dnia:

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 05 Stowarzyszenie Rozwoju Wsi Śmiałowice 584 Marcinowice, Śmiałowice 34 REGON NIP Sporządziła: Magdalena SzalŻółkiewska Dnia: Zatwierdził:

2 Dane Stowarz szenia Stowarzyszenie Wsi Śmiałowice, 584 Marcinowice, Śmiałowice 34 REGON , NIP Zarejestrowane: Sąd Rejonowy dla WrocławiaFabrycznej dnia 05 czerwca 008 roku pod numerem KRS Główne cel e Stowarzyszenia: Wspieranie wszechstronnego i zrównoważonego rozwoju społecznego, kulturalnego i gospodarczego wsi Śmiałowice Ochrona interesów społeczności lokalnej i dobrego wizerunku wsi Poprawa poziomu życia mieszkańców wsi Śmiałowice Aktywizowanie mieszkańców wsi do działań na rzecz rozwoju środowiska lokalnego Stworzenie dzieciom i młodzieży odpowiednich warunków rozwoju Zapewnienie warunków działania przedszkola oraz umożliwienie przedszkolu posiadania własności i prowadzenia działalności gospodarczej na zasadach ekonomii społecznej Integracja społeczności lokalnej wokół spraw związanych z wychowaniem i edukacją dzieci i młodzieży oraz z przeciwdziałaniem bezradności i wykluczeniu społecznemu Organizacja życia społecznego w zakresie kultury, turystyki, sportu oraz kultywacji tradycji obyczajowych i historycznych związanych z lokalnym środowiskiem Ochrona i zabezpieczenie dóbr kultury materialnej i naturalnej wsi Śmiałowice Wspieranie demokracji i budowanie społeczeństwa obywatelskiego w środowisku lokalnym Czas na jaki zostało utworzone Stowarzyszenie: nieoznaczony Okres objęty sprawozdaniem: od stycznia 05 r. do 3 grudnia 0Sr. I Informacje dodatkowe Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Stowarzyszenia w nie zmienionym istotnie zakresie przez co najmniej kolejnych miesięcy. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło żadne połączenie, niniejsze sprawozdanie nie jest sprawozdaniem łącznym. Sprawozdanie zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości ustaloną w Polityce Rachunkowości Stowarzyszenia.

3 Zasady, metody i wzory sprawozdawczości dopuszczonych ustawami wybrano dla Stowarzyszenia spośród możliwych i do stosowania. Polityka Rachunkowości Stowarzyszenia oparta jest przede wszystkim o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 5..00r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących dla jednostek działalności gospodarczej. Przyjęte zasady wynikają z ogólnych zasad rachunkowości uproszczonej w stowarzyszeniach: do przychodów Stowarzyszenia zalicza się środki pieniężne i inne aktywa finansowe ze źródeł określonych odrębnymi nieodpłatnie przepisami prawa i statutem, w tym otrzymane statutowe składki, otrzymane składniki majątku a także kwoty należne ze sprzedaży majątku oraz przychody finansowe, dotacje i subwencje, do kosztów działalności Stowarzyszenie zalicza koszty związane z realizacją zadań statutowych, w tym także świadczenia określone statutem. Za koszty uważa się również koszty administracyjne jednostki, a w szczególności wynagrodzenia, zużycie materiałów ubezpieczenia społeczne, odpisy amortyzacyjne, i energii, usługi obce i inne wydatki o charakterze administracyjnym. Różnica pomiędzy przychodami a kosztami, ustalona w rachunku wyników zwiększa po zatwierdzeniu roku obrotowy; sprawozdania finansowego odpowiednio przychody lub koszty w następnym różnicę dodatnią można zaliczyć na zwiększenie funduszu statutowego. l. Stosowane metody wyceny Poszczególne składniki aktywów i pasywów na dzień bilansowy wycenione zostały wg metody określonej w polityce rachunkowości i wykazane w bilansie. Nie wystąpiły żadne zmiany w stosowanych metodach wyceny aktywów i pasywów. Nie wystąpiły żadne zdarzenia po dacie bilansu a nieujęte. a) księgach handlowych. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach Rzeczowe aktywa trwałe. Stowarzyszenie zakupiło na potrzeby własne Noteboook DELLo wartości 898, zł. b) Grunty użytkowane wieczyście. Stowarzyszenie nie posiada prawa wieczystego użytkowania gruntów. c) Środki trwałe użytkowane na podstawie umów najmu bądź dzierżawione. Stowarzyszenie nie użytkuje obcych środków trwałych. d) Wartości niematerialne i prawne. Stowarzyszenie zakupiło w roku bilansowym oprogramowanie Office Professional PLUS 03 o wartości 39,4 zł. e) Inwestycje długoterminowe. f) Stowarzyszenie nie prowadzi inwestycji długoterminowych. Zobowiązania wykazane w bilansie 3

4 stan na Lp Zobowiązanie z tytułu początek roku koniec roku Podatek O 46,00 Rozrachunki z dostawcami 4,05 O RAZEM 4,05 46,00 g) Rozliczenia międzyokresowe kosztów nie występują. h) Rozliczenia międzyokresowe przychodów nie występują. i) Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych nie wystąpiły zdarzenia zaliczane do nadzwyczaj nych. j) Informacje o zatrudnieniuw roku 05 Stowarzyszenie nie zatrudniało pracowników. k) Informacje o strukturze przychodów Strukturę przychodów przedstawia poniższa tabela. Lp Źródło przychodów Kwota (zł) Wpływy ze składek członkowskich 55,00 Wpłaty ze składek na Małe Przedszkole 800,00 3 Wpływy z % podatku 3053,50 4 Odsetki od środków na rachunku bankowym 0,33 5 Wpływy z realizacji projektu PKT Internetowy 70,00 RAZEM PRZYCHODY 5548,83 I) Informacje o strukturze kosztów Lp Wyszczególnienie kosztów Kwota (zł), Koszty realizacji działalności statutowej 706,89 " Koszty administracyjne, w tym: 4850,73 Zużycie materiałów biurowych i energii 84,0 Usługi obce 677,49 3 Amortyzacja (laptop z oprogramowaniem) 389,4 4 Opłata za odpis z KRS 60,00 '" Pozostałe koszty 86,00 RAZEM KOSZTY 63,6 4

5 m) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Lp Wyszczególnienie pozycji Kwota (zł) Przychody ogółem, w tym 669,50 nadwyżka przychodów nad kosztami z 0r 080,67 przychody w roku sprawozdawczym 5548,83 Koszty ogółem, w tym 63,6 wydatki podlegające opodatkowaniu 40,00 3 Podatek dochodowy 46,00 n) Stan i rozliczenie działalności statutowej Źródła zwiększenia i wykorzystanie Fundusz Lp funduszu statutowego statutowy z aktualizacji wyceny Stan na początek roku 080,67 0,00 zwiększenia/ zmniejszenia 0,00 0,00 3 Stan na koniec roku 080,67 0,00 o) Zobowiązania związane z działalnością statutową Stowarzyszenie nie podejmowało zobowiązań z tytułu gwarancji, poręczeń, kaucji i innych. Wykaz załączników do sprawozdania finansowego: RZiS, Bilans Sprawozdanie zostało zatwierdzone uchwałą z dnia. 5

6 BILANS Stowarzyszenie Rozwoju Wsi Śmiało wice (nazwa jednostki) tl'~ dzień Bilans sporządzony zgodnie Wiersz AKTYWA A Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne I II z załącznikiem do rozporządzenia Stan na PASYWA A Fundusze własne Fundusz statutowy Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto za rok obrotowy Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość uiernna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiazania Zobowiązania długoter. z tyt. kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze soecialne Należności długoterminowe III IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia B I II III Zapasy rzeczowych składników rnalatku obrotoweco Należności krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne Pozostałe aktywa finansowe 04, 04, 04, 45,88 45,88 45,88 II. Kredyty i pożyczki. 3. III IV Inne zobowiązania C Rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa Data sporządzenia r r III I z Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa. obrotowe Ministra Finansów Wiersz I II B REGON: (numer statystyczny) r. 04, 45,88 Fundusze specjalne Rezerwy na zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa Stan na , ,88 080,67 080,67 388,5 3385, 3385, 388,5 4,05 46,00 4,05 46,00 4,05 46,00 04, 45,88

7 Stowarzyszenie Rozwoju Wsi Śmiało wice REGON: (Numer statystyczny) (Nazwa jednostki) Rachunek zysków i strat na dzień r. Rachunek Zysków i Strat sporządzony zgodnie Pozycja A. I B. C. D. I II IV. V. E. F. G. H. J. I K. I z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z r. Kwota za rok poprzedni ,76 50,00 33,76 30,49 53,7 90,89 33,60 578,9 0,00 Wyszczególnienie Przychody z działalności statutowej Składki brutto określone statutem Inne przychody określone statutem Koszty realizacji zadań statutowych Wynik działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (AB) Koszty administracyjne Zużycie materiałówi energii Usługi obce Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Amortyzacja Pozostałe Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (CD+EF+GH) Zyski i straty nadzwyczajne Zyski nadzwyczajne wielkość dodatnia Straty nadzwyczajne wielkość ujemna Wynik finansowy ogółem (I+J) Różnica zwiekszaiaca koszty roku następnego (wielkość ujemna) Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Kwota za rok obrotowy ,50 55,00 503,50 706,89 85,6 4850,73 84,0 677,49 0,00 389,4 60,00 O O 86 0,33 0, O 388,5 3385, 388,5 388,5 3385, 3385, 7/J~ hor ~~ u/~ h,w0' ~ c$)oot~

8 ~~ pieczęć firmowa: PROTOKÓŁ INWENTARYZACJI KASY STOWARZVSZEN IE I NR: //05 ROZWOJU WSI ŚMIAłOWICE Smiołowice 34, 584 Morcinowice NfP REGON I DATA: 305 STWIERDZA SIĘ, ŻE NA DZIEŃ 3 GRUDNIA 05 r. STAN KASY WYNOSI: z L.P. NOMINAŁ /s ILOŚĆ lik; '" ' WARTOŚĆ 00,00 zł O zł 00,00 zł 3 300,00 zł 3 50,00 zł O zł 4 0,00 zł O zł 5 0,00 zł 3 30,00 zł 6 5,00 zł O zł 7,00 zł _ 3 6,00 zł 8,00 zł,00 zł 9 0,50 zł 0,50 zł 0 0,0 zł O zł 0,0 zł 0,0 zł 0,05 zł O zł 3 0,0 zł 4 0,08 zł 4 0,0 zł O zł RAZEM 337,68 zł a L.P. KOMISJA W SKŁADZIE: Lucyna Szpilakowska Mariusz Białas 3 Magdalena SzalŻółkiewska