SPRAWOZDANIE FINANSOWE POLSKIEJ FUNDACJI IMIENIA ROBERTA SCHUMANA. Al. Ujazdowskie 37/5 PL Warszawa

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE POLSKIEJ FUNDACJI IMIENIA ROBERTA SCHUMANA Al. Ujazdowskie 37/5 PL Warszawa Za rok obrotowy 2007

2 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności statutowej Fundacji w roku obrotowym 2007 było: Przygotowanie młodzieży do życia w społeczeństwie obywatelskim; Przekazanie Polakom wiedzy dot. możliwości wykorzystania członkostwa Polski w Unii Europejskiej; Przekazanie doświadczeń z polskiej transformacji na Ukrainę i Gruzję; Wsparcie organizacji pozarządowych zajmujących się tematyką europejską; Udział w debacie na temat przyszłości Europy. 2. Fundacja zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla m. ST. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji i Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem KRS Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od do roku, i składa się z: Bilansu, który po stronie aktywów i pasywów wykazuję sumę ,45 złotych; Rachunku wyników zamykającego się nadwyżką kosztów nad przychodami w wysokości ,54 złotych; Informacji dodatkowej. 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym 2007 w oparciu o program finansowo-księgowy RAKS 2000 FK, zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości, obowiązującą od dnia roku, ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały Zarządu z dnia roku. *** r. Podpisy:

3 Polska Fundacja Im. Roberta Schumana Warszawa, Al.. Ujazdowskie 37 REGON: BILANS Za okres od do Wiers z AKTYWA Stan na początek roku A Aktywa trwałe ,96 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe ,96 III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe ,40 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Należności krótkoterminowe ,23 III Inwestycje krótkoterminowe ,17 1. Środki pieniężne ,17 2. Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 901,78 Suma bilansowa ,14 Wiers z PASYWA Stan na początek roku A Fundusze własne ,48 I Fundusz statutowy ,05 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Wynik finansowy netto ,57 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) ,57 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ,66 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne ,16 1. Kredyty i pożyczki ,59 2. Inne zobowiązania ,57 3. Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe ,50 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów ,50 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa ,14 Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Data sporządzenia: Sporządziła: Podpisy:

4 Polska Fundacja Im. Roberta Schumana Warszawa, Al.. Ujazdowskie 37 REGON: RACHUNEK WYNIKÓW Okres od do Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,61 I. Składki brutto określone statutem II. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 4 029,00 866,80 III. Inne przychody określone statutem , ,81 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,08 I. Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego II. Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych , ,08 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) , ,53 D. Koszty administracyjne , ,17 I. Zużycie materiałów i energii 3 482, ,27 II. Usługi obce , ,25 III. Podatki i opłaty IV. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,43 V. Amortyzacja , ,73 VI. Pozostałe , ,49 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) , ,57 G. Przychody finansowe 1 623,83 713,46 H. Koszty finansowe 4 492, ,79 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) , ,54 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem brutto (I+J) , ,54 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) , ,54 II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) L Podatek dochodowy M Wynik finansowy ogółem netto , ,54 Data sporządzenia: Sporządziła: Podpisy:

5 POLSKA FUNDACJA IM. ROBERTA SCHUMANA Informacja dodatkowa za 2007 r. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Należności i roszczenia Środki pieniężne w PLN Środki pieniężne w walucie Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne Rozliczenie międzyokresowe przychodów Przyjęte metody wyceny w zasadach rachunkowości Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie po pomniejszeniu o dokonane odpisy amortyzacyjne Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie po pomniejszeniu o dokonane odpisy amortyzacyjne W ciągu roku wycenia się według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty, nie stosuje się zasady ostrożnej wyceny. Według wartości nominalnej Według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień bilansowy Dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Na dzień powstania ujmuje się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Równowartość otrzymanych środków, których wykonanie nastąpi zgodnie z umową w następnym okresie sprawozdawczym. Równowartość należnych środków, których wykonanie zostało zakończone, lub jest w trakcie realizacji, a otrzymano jedynie zaliczkę. 2 a) Wartości niematerialne i prawne Stan na początek Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Zakupy Rozchody roku 1. Inne wartości niematerialne i prawne ,91 817, ,31 Razem ,91 817, ,31 2 a) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na początek roku Stan na koniec roku Stan na Stan na początek Amortyzacja za Inne koniec roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku rok 2007 zwiększenia Zmniejszenie (netto) (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne ,91 817, ,31 Razem ,91 817, ,31 2 b) Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Stan na koniec Stan na początek Sprzedaż / roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Aktualizacja Zakupy Przemieszczenia Likwidacja 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny , , , ,23 4. środki transportu 5. inne środki trwałe , ,32 Razem , , , ,55 2 b) Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Zmniejszenie Stan na Stan na z tytułu Stan na koniec początek roku koniec roku Stan na początek Amortyzacja za sprzedaży/lik roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Aktualizacja rok 2007 Inne zwiększenia widacji (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny , , , , , ,43 4. środki transportu 5. inne środki trwałe , , , , ,20 Razem , , , , , ,63

6 2 c) Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek początek roku koniec roku początek roku koniec roku roku koniec roku Należności z tytułu 1. dostaw i usług , , , , ,99 2. podatków 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 3 547, ,98 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych należności 5 922, , , , ,07 Razem , , , , ,04 2 d) Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na początek roku koniec roku Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 1 901, ,00 a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji 264,00 264,00 c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe 1 033,00 971,00 d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 604,78 646,00 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 e) Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek Zobowiązania z tytułu początek roku koniec roku początek roku koniec roku roku koniec roku 1. kredytów i pożyczek , , , ,72 2. dostaw i usług , , , , ,67 3. podatków 7 344, , , ,21 4. ubezpieczeń społecznych , , , ,49 5. wynagrodzeń , ,08 405, , ,08 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań 210, ,06 146,49 210, ,55 Razem , , , , ,72

7 2 f) Rozliczenia międzyokresowe przychodów stan na początek roku koniec roku Tytuły 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotacje Fundacja Rozwoju Systemu Edukacji 2.Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe , , , ,22 % przychodów ogółem w Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość 2006 % przychodów ogółem w a) Przychody z działalności statutowej , ,61 Składki brutto określone statutem 99,92% Przychody z działalności statutowej pożytku 99,96% publicznego 4 029,00 866,80 Pozostałe przychody określone statutem , ,81 3 b) Pozostałe przychody Przychody ze sprzedaży środków trwałych % Przychody z likwidacji środków trwałych Inne % 3 c) Przychody finansowe 1 623,83 713,46 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 500,14 713,46 Odsetki od pożyczek 0,08% Odsetki od posiadanych papierów wartościowych 0 Otrzymane dywidendy od akcji obcych 0 Inne przychody finansowe 1123,69 0,04% Przychody ogółem ,55 10% ,07 10%

8 % kosztów ogółem w Informacje o strukturze kosztów 2006 % kosztów ogółem w a) Koszty realizacji zadań statutowych ,29 89,03% ,08 88,78% Koszty realizacji działalności statutowej pożytku publicznego Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych Koszty administracyjne: , , , ,17 - zużycie materiałów i energii - usługi obce 3 482, , , ,25 - podatki i opłaty ,29% - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne 7,64% świadczenia , ,43 - amortyzacja - pozostałe koszty , , , ,49 4 b) Pozostałe koszty , ,57 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne 3,46% 2,19% , ,57 4 c) Koszty finansowe Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe 4492, ,79 Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji 709, ,88 0,22% Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji 1,39% od kredytów inwestycyjnych 1 00 Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 535, ,24 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe 2247, ,67 Koszty ogółem ,12 10% ,61 10%

9 Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz z aktualizacji 5 Wyszczególnienie statutowy wyceny 1. Stan na początek roku ,05 a. zwięk szenia - z zysku - inne b. zmniejszenia - pok rycie straty - inne (k orek ta wynik u finansowego z lat ubiegłych) 2. Stan na koniec okresu ,05 6 Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działanością statutową - wystawiono weksel wraz z deklaracją wekslową celem zabezpieczenia spłaty zaciągnietego kredytu 7 Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania: Przychody - na zbliżonym poziomie Przychody statutowe , ,61 Pozostałe przychody - brak Przychody finansowe 1623,83 713,46 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,00 866,80 Koszty realizacji zadań statutowych - nieznaczny wzrost Koszty statutowe Koszty administracyjne Pozostałe koszty i koszty finansowe , , , , , ,36

10 Aktywa - zmniejszenie ze względu na zmniejszenie wartości rzeczowych aktywów trwałych oraz środków na rachunkach bankowych , ,45 Pasywa - zmniejszenie ze względu na ujemny wynik finansowy , ,45 Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne zatrudnienie w Wyszczególnienie roku 2007 Zarząd 3 Asystent Zarządu 1 Koordynatorzy 5 Ogółem Podpisy: