Czym jest tajemnica zawodowa?

Transkrypt

1

2 Czym jest tajemnica zawodowa? Komentarz do Kodeksu karnego autorstwa M. Budyń-Kulik, P. Kozłowskiej-Kalisz, M. Kulika i M. Mozgawy : "tajemnica zawodowa istnieje, gdy wiadomość nią objęta została uzyskana przez osobę reprezentującą określony zawód, z tytułu wykonywania którego było możliwe wejście w posiadanie cudzej tajemnicy czy sekretu".

3 Rodzaje tajemnic zawodowych

4 Rodzaje tajemnic zawodowych

5 Rodzaje tajemnic zawodowych tajemnica rzecznika patentowego tajemnica inspektora pracy tajemnica funduszy inwestycyjnych tajemnica funduszy emerytalnych tajemnica rzeczoznawcy majątkowego tajemnica skarbowa tajemnica biegłego rewidenta tajemnica doradcy podatkowego tajemnica strażnika gminnego; tajemnica handlowa tajemnica pracowników i członków rady nadzorczej ZUS tajemnica urzędnika państwowego tajemnica pośrednika ubezpieczeniowego tajemnica brokerska tajemnica członka korpusu służby cywilnej tajemnica przedsiębiorstwa i pracownika UOKiK tajemnica autorska tajemnica celna tajemnica telekomunikacyjna tajemnica pracodawcy/pracownika tajemnica pracownika samorządowego

6 Konsekwencje ujawnienia tajemnicy Art kk. zawodowej grzywna, kara ograniczenia wolności albo pozbawienia wolności do lat 2

7 Czy można ujawnić tajemnicę Art k.p.k.: zawodową? Osoby obowiązane do zachowania tajemnicy służbowej lub tajemnicy związanej z wykonywaniem zawodu lub funkcji mogą odmówić zeznań co do okoliczności, na które rozciąga się ten obowiązek, chyba że sąd lub prokurator zwolni te osoby od obowiązku zachowania tajemnicy

8 Tajemnica bankowa Szwajcaria pionier najsprawniej działającej bankowości

9 Tajemnica bankowa zakres podmiotowy i przedmiotowy Art.104 ust.1 Prawa bankowego: Bank, osoby w nim zatrudnione oraz osoby, za których pośrednictwem bank wykonuje czynności bankowe, są obowiązane zachować tajemnicę bankową, która obejmuje wszystkie informacje dotyczące czynności bankowej, uzyskane w czasie negocjacji, w trakcie zawierania i realizacji umowy, na podstawie której bank tę czynność wykonuje.

10 Tajemnica bankowa Dysponent tajemnicy bankowej Czas trwania ochrony tajemnicy bankowej

11 Kiedy banki zwolnione są z obowiązku zachowania tajemnicy? (zwolnienia przedmiotowe) Wyjątek stanowią te informacje, których ujawnienie jest niezbędne w celu należytego wykonania zawartej przez bank umowy, a także informacje, które ujawniane są: przedsiębiorcom lub przedsiębiorcom zagranicznym, którym bank powierzył wykonywanie czynności związanych z realizacją działalności bankowej, na rzecz adwokatów lub radców prawnych w związku ze świadczeniem przez nich pomocy prawnej na rzecz banku w celu zawarcia i wykonywania umów związanych ze zbywaniem wierzytelności przez bank, w celu należytego wykonywania obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w celu wykonywania umów odwróconego kredytu hipotecznego.

12 Kiedy banki zwolnione są z obowiązku zachowania tajemnicy? (zwolnienia podmiotowe) Prezes Najwyższej Izby Kontroli, KNF, prokuratorzy, sądy, komornicy sądowi Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego, BFG, Centralne Biuro Antykorupcyjne, Policja, Główny Urząd Ceł, Urząd Ochrony Państwa Biuro Informacji Kredytowej Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

13 Tendencje do zmniejszania zakresu obowiązywania tajemnicy bankowej duża liczba wyjątków Porozumienie Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) o automatycznej wymianie danych o rachunkach bankowych zagranicznych klientów

14 Odpowiedzialność za naruszenie tajemnicy bankowej Odpowiedzialność cywilna Odpowiedzialność karna: kara grzywny w wysokości do 1 mln zł i kara pozbawienia wolności do lat trzech

15 Dziękuję za uwagę