ZADANIA OBOWIĄZUJĄCE W DRUGIM ETAPIE KONKURSU KARIERA NA START DLA BANKU BGŻ

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "ZADANIA OBOWIĄZUJĄCE W DRUGIM ETAPIE KONKURSU KARIERA NA START DLA BANKU BGŻ"

Dariusz Cybulski
8 lat temu
Przeglądów:

1 ZADANIA OBOWIĄZUJĄCE W DRUGIM ETAPIE KONKURSU KARIERA NA START DLA BANKU BGŻ Zadanie 1 ZADANIE DO WYBORU: Przedsiębiorstwo Bodomax zaciągnęło kredyt bankowy w wysokości 1. zł na okres dwóch lat. Roczna stopa procentowa wynosi 12%. Kredyt ma być spłacany w ratach kwartalnych. Kredyt może być spłacany przy założeniu: 1. Jednolitych rat kredytu, 2. Stałych rat kapitałowych i zmniejszających się odsetek. Polecenie: A. Proszę przedstawić harmonogram spłaty kredytu uzupełniając tabele 1 i 2 B. Proszę określić, który wariant jest korzystniejszy dla przedsiębiorstwa i podać uzasadnienie swojego stanowiska, C. Proszę odpowiedzieć na pytanie:, który harmonogram przedsiębiorstwo powinno wybrać przy założeniu, że spodziewa się uzyskać w poszczególnych kwartałach wpływy przeznaczone na spłatę kredytu w wysokościach wg poniższej tabeli? Okresy I II III IV V VI VII VIII Wpływy Harmonogram spłaty kredytu przy założeniu jednolitych rat kredytu Tabela 1 Np. Rata kredytu Odsetki Rata kapitałowa Saldo zadłużenia Suma Harmonogram spłaty kredytu przy założeniu stałych rat kapitałowych i zmniejszających się odsetek Tabela 2 Np Rata kredytu Odsetki Rata kapitałowa Saldo zadłużenia Suma

Stałych rat kapitałowych i zmniejszających się odsetek. Polecenie: A. Proszę przedstawić harmonogram spłaty kredytu uzupełniając tabele 1 i 2 B.

2 Zadanie 2 W Banku Korporacyjnym SA stosowane są następujące wskaźniki oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstw wyliczane na podstawie bieżących danych finansowych. 1. Wskaźnik płynności bieżącej QR(bieżącej płynności) = majątek obrotowy zobowiązania bieżące 2. Wskaźnik szybkiej płynności QR(szybka płynność) = majątek obrotowy zapasy RMK zobowiązania bieżące 3. Wskaźnik rentowności netto sprzedaży Rentowność netto na sprzedaży zysk netto = * 1% przychody ze sprzedaży 4. Wskaźnik rentowności kapitałów zysk netto ROE = * 1% Kapitał własny 5. Wskaźnik cyklu należności przeciętny stan należności z tytułu dostaw RTD = * liczba dni badanego okresu przychody ze sprzedaży

Wskaźnik szybkiej płynności QR(szybka płynność) = majątek obrotowy zapasy RMK zobowiązania bieżące 3.

3 6. Wskaźnik cyklu zapasów przeciętny stan zapasów ITD. = koszty wytworzenia produkcji sprzedanej * liczba dni badanego okresu 7. Wskaźnik wielkości zadłużenia. suma zobowiązań DR = suma aktywów 8. Wskaźnik cyklu zobowiązań z tytułu dostaw i usług. DTD = średnia wartość zobow. Krótkoterminowych koszt wytworzenia produkcji sprzedanej * liczba dni badanego okresu Stany średnie w powyższych wzorach wyliczane są jako średnia stanu na początek roku i na jego koniec, a liczba dni badanego okresu wynosi 365. Tabele nr 1 i nr 2 prezentują odpowiednio system oceny ratingowej kredytobiorcy oraz politykę marż kredytowych w Banku zależną od poziomu ryzyka finansowania klienta.

Krótkoterminowych koszt wytworzenia produkcji sprzedanej * liczba dni badanego okresu Stany średnie w powyższych wzorach wyliczane są jako średnia stanu na początek

4 Tabela 1. System punktacji ratingowej klienta instytucjonalnego. Wskaźnik Liczba punktów (poziom wskaźnika) Wynik badanego kontrahenta w punktach Bieżącej płynności 2,5 2, 2,49 1,5 1,99 1, 1,49 <1, Szybkiej płynności 1,5 1,25 1,49 1, 1,24,75,99 <,75 Rentowności netto >8,% 6,% 8,% 3,5%5,99% 1,%3,49% <1,% sprzedaży Rentowności >12,% 9,%11,9% 7,%8,9% 4,%6,9% <4,% kapitałów własnych Cyklu należności 3 dni 31 4 dni 41 6 dni 61 9 dni >91 dni Cyklu zapasów 3 dni 31 4 dni 41 6 dni 61 9 dni >91 dni Wielkości <,3,31,5,51,6,61,75 >,75 zadłużenia Cyklu zobowiązań z tytułu dostaw i usług 3 dni 31 4 dni 41 5 dni 51 6 dni >6 dni Tabela 2. Marże kredytowe odpowiadające poziomom ryzyka kredytowego. Nazwa klasy ryzyka kredytowego Przedziały klas w punktach Klasa ryzyka kredytowego Marża kredytowa Klasa małego ryzyka 812 P1 min. 1,5% Klasa umiarkowanego ryzyka 132 P2 min. 3,5% Klasa umiarkowanego ryzyka wymagającego kontroli 2128 P3 min. 5,% Klasa dużego ryzyka 2932 P4 niefinansowany Klasa bardzo dużego ryzyka 334 P5 niefinansowany Jaką minimalną marżę kredytową może zaoferować bank klientowi, które złożył następujące informacje finansowe?

Rentowności netto >8,% 6,% 8,% 3,5%5,99% 1,%3,49% <1,% sprzedaży Rentowności >12,% 9,%11,9% 7,%8,9% 4,%6,9% <4,% kapitałów własnych Cyklu należności 3 dni 31 4 dni 41 6 dni 61 9 dni >91 dni Cyklu

5 Podstawowe pozycje z bilansu przedsiębiorstwa Alfa. Stan w tys. zł Aktywa Początek roku Koniec roku A. Aktywa (majątek) trwałe Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterm. rozl. międzyokresowe B. Aktywa (majątek) obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe w tym z tytułu dostaw Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokr. (RMK) Razem aktywa Pasywa Stan w tys. zł Początek roku Koniec roku A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Kapitał zapasowy III. Kapitał z aktualizacji wyceny IV. Pozostałe kapitały rezerwowe V. Zysk z lat ubiegłych VI. Zysk netto B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I.Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe (bieżące) w tym z tytułu dostaw Razem pasywa

Aktywa (majątek) obrotowe 19 873 12 438 1. Zapasy 29 685 28 184 2. Należności krótkoterminowe 23 467 3 356 w tym z tytułu dostaw 22 695 28 715 3. Inwestycje krótkoterminowe 56 138 41 885 4.

6 Skrócony rachunek zysków i strat przedsiębiorstwa Alfa. Pozycja Stan w tys. zł Początek roku Koniec roku Przychody netto ze sprzedaży produktów Koszty wytworzenia produktów Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu = Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne = Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe = Zysk z działalności gospodarczej Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne = Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy = Zysk (strata) netto

17 347 = Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 13 66 3 959 + Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne 1 118 11 376 8 625 8 491 = Zysk (strata) z działalności

Podobne dokumenty

Kościerzyna, dnia... / stempel i podpisy osób działających za Klienta /

Kościerzyna, dnia... / stempel i podpisy osób działających za Klienta / Załącznik 2.1.5 do Wniosku o kredyt Z/PK Bank Spółdzielczy w Kościerzynie Załącznik do wniosku kredytowego dla podmiotu prowadzącego pełną księgowość. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nazwa Kredytobiorcy : Okres