LUBUSKA REGIONALNA ORGANIZACJA TURYSTYCZN LOTUR ZIELONAGÓRA, UL. PODGÓRNA 7

Transkrypt

1 LUBUSKA REGIONALNA ORGANIZACJA TURYSTYCZN LOTUR ZIELONAGÓRA, UL. PODGÓRNA 7 Sprawozdanie finansowe na dzień SPIS TREŚCI I. OŚWIADCZENIE II. III. IV. INFORMACJA DODATKOWA (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BILANS V. INFORMACJA DODATKOWA (DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA) 1

2 I. OŚWIADCZENIE Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, Stowarzyszenie Lubuska Regionalna Organizacja Turystyczna LOTUR przedstawia sprawozdanie finansowe za rok kończący się , na które składa się: Bilans sporządzony na dzień , Rachunek zysków i strat za okres , Informacja dodatkowa, obejmująca wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Do sprawozdania finansowego dołącza się sprawozdanie z działalności jednostki za okres objęty sprawozdaniem finansowym. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. Podpisy członków Zarządu (osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych)

3 II. INFORMACJA DODATKOWA I. INFORMACJE OGÓLNE: 1. Lubuska Regionalna Organizacja Turystyczna LOTUR, z siedzibą w Zielonej Górze przy ulicy Podgórna 7 2. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia Kreowanie i upowszechnianie wizerunku województwa, jako regionu atrakcyjnego turystycznie w kraju i zagranicą, Integracja środowisk samorządu terytorialnego, gospodarczego i zawodowego oraz osób, instytucji i organizacji zainteresowanych rozwojem turystycznym województwa, Zwiększenie liczby turystów odwiedzających województwo, Wzrost wpływów z turystyki, Poprawa infrastruktury turystycznej w województwie, Stworzenie regionalnego systemu informacji turystycznej oraz włączenie go w krajowe zarządzanie systemem IT Inicjowanie, opiniowanie, wspomaganie i współpraca z lokalnymi organizacjami turystycznymi, Inicjowanie, opiniowanie i wspomaganie planów rozwoju i modernizacji infrastruktury turystycznej, Koordynacja działań promocyjnych podejmowanych w województwie, Stworzenie platformy współpracy podmiotów gospodarczych turystyki z władzami regionalnymi i krajowymi, Podejmowanie inicjatyw służących podnoszeniu jakości świadczonych usług turystycznych 3

4 3. Organem rejestrowym spółki jest Sąd Rejonowy w Zielonej Górze, VIII Wydział KRS 4. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem REGON: NIP: Czas trwania Stowarzyszenia nie jest ograniczony. 8. Sprawozdaniem finansowym objęto rok obrotowy od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. 9. W skład Stowarzyszenia nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. 10. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie w dotychczasowym zakresie. Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności dające się przewidzieć w przyszłości. II. OMÓWIENIE PRZYJĘTYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 1. Lubuska Regionalna Organizacja Turystyczna LOTUR wycenia aktywa i pasywa przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości, w tym zasady ostrożności i ciągłości, w sposób przewidziany przez ustawę o rachunkowości. 2. Wartości niematerialne i prawne, stanowiące licencje na oprogramowanie komputerowe użytkowane przez Stowarzyszenie o wartości początkowej poniżej 3500 zł, są odpisywane jednorazowo w koszty, natomiast o wartości równej lub wyższej amortyzowane są metodą liniową przez okres 24 lub 60 miesięcy. 3. Środki trwałe o początkowej wartości poniżej 3500 zł odpisywane są jednorazowo w koszty w miesiącu przyjęcia ich do użytkowania, albo zaliczane do środków trwałych i jednorazowo amortyzowane. Środki trwałe o wyższej wartości są umarzane metodą liniową przy uwzględnieniu stawek podatkowych. 4. Inwestycje krótkoterminowe w aktywa finansowe ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień nabycia według ceny nabycia albo ceny zakupu, jeżeli koszty przeprowadzenia i rozliczenia transakcji nie są istotne. Na dzień bilansowy wycenia się je według ceny nabycia lub ceny rynkowej (wartości godziwej), zależnie od tego, która 4

5 z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek według określonej w inny sposób wartości godziwej. 5. Na dzień bilansowy środki pieniężne wyrażone w zł wyceniane są w wartości nominalnej, a wyrażone w walutach obcych przeliczone są na zł według kursu średniego NBP obowiązującego dla danej waluty. 6. Należności i zobowiązania, z wyjątkiem tych, które są skutkiem instrumentów finansowych, wycenia się na dzień ujęcia w księgach rachunkowych w wartości nominalnej, z zachowaniem zasady ostrożności. Na dzień bilansowy należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, zaś zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty. 7. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego wszystkie należności wyrażone w walutach obcych są wyceniane po średnim kursie NBP obowiązującym w tym dniu. Zasada ta dotyczy również zobowiązań wyrażonych w walutach obcych. 8. Wartość należności aktualizuje się, uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego pomniejszającego wartość należności. 9. Rozliczenia międzyokresowe (aktywa) wyceniane są w wartości nominalnej poniesionych kosztów (wydatków). Rozliczenia międzyokresowe bierne stanowią koszty tworzonych rezerw działalności operacyjnej i finansowej i są wyceniane na poziomie szacowanej ich wielkości. 10. Ze względu na specyfikę działalności Lubuska Regionalna Organizacja Turystyczna LOTUR nie dokonuje zakupu podlegających magazynowaniu materiałów. Zakupy materiałów dokonywane są na bieżące potrzeby i podlegają zaliczeniu bezpośrednio w koszty. Towary są wyceniane w cenach zakupu. W magazynie prowadzona jest ewidencja ilościowo-wartościowa Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane są z zachowaniem zasady ostrożności i obejmują w szczególności równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych. 5

6 12. Kapitały oraz pozostałe aktywa i pasywa są wyceniane według wartości nominalnych. Fundusz własny wykazuje się w wysokości określonej w umowie i wpisanej w KRS. 13. Lubuska Regionalna Organizacja Turystyczna LOTUR prowadzi rachunek zysków i strat w wersji porównawczej. Wartość sprzedanych towarów w cenach zakupu prezentowana jest w rachunku zysków i strat. 14. Przychody ze sprzedaży obejmują należne kwoty netto, tj. bez podatku należnego VAT ze sprzedaży towarów i usług, ujmowane zgodnie z datą powstania przychodu. Zielona Góra, dn sprawozdanie).. (sporządzający. 6

7 III. IV. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BILANS V. INFORMACJA DODATKOWA (DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA) Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant porównawczy] za okres 2012 Nota A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,92 od jednostek powiązanych 0,00 0, 00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,92 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0,00 0, 00 III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0, 00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 530,00 0, 00 B. Koszty działalności operacyjnej , ,44 I. Amortyzacja 8 000, , 82 II. Zużycie materiałów i energii , , 90 III. Usługi obce , ,77 IV. Podatki i opłaty, w tym: 2 081,00 740,00 podatek akcyzowy 0,00 0, 00 V. Wynagrodzenia , ,38 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , 40 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , 17 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0, 00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , , 52 D. Pozostałe przychody operacyjne , , 96 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0, 00 II. Dotacje , , 12 7

8 III. Inne przychody operacyjne ,14 17, 84 E. Pozostałe koszty operacyjne 5 903, , 13 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0, 00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0, 00 III. Inne koszty operacyjne 903, , 13 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,69 G. Przychody finansowe , , 25 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0, 00 od jednostek powiązanych 0,00 0, 00 II. Odsetki, w tym: 1 650, , 25 od jednostek powiązanych 0,00 0, 00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0, 00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0, 00 V. Inne 0,00 0, 00 H. Koszty finansowe 7 452,58 10, 78 I. Odsetki, w tym: 28,62 0, 00 dla jednostek powiązanych 0,00 0, 00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0, 00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0, 00 IV. Inne 423,96 10, 78 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , ,22... Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" ( pieczątka jednostki ) BILANS na dzień AKTYWA Nota A. AKTYWA TRWAŁE 0,00 0, 00 I. Wartości niematerialne i prawne 9 0,00 0, Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0, 00 8

9 2. Wartość firmy 0,00 0, Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0, Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0, 00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0, Środki trwałe 10 0,00 0, 00 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 0,00 0, 00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0, 00 c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0, 00 d) środki transportu 0,00 0, 00 e) inne środki trwałe 0,00 0, Środki trwałe w budowie 0,00 0, Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0, 00 III. Należności długoterminowe 0,00 0, Od jednostek powiązanych 0,00 0, Od pozostałych jednostek 0,00 0, 00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0, Nieruchomości 0,00 0, Wartości niematerialne i prawne 0,00 0, Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0, 00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0, 00 udziały lub akcje 0,00 0, 00 inne papiery wartościowe 0,00 0, 00 udzielone pożyczki 0,00 0, 00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0, 00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0, 00 udziały lub akcje 0,00 0, 00 inne papiery wartościowe 0,00 0, 00 udzielone pożyczki 0,00 0, 00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0, 00 9

10 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0, 00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13 0,00 0, Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0, Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0, 00 B. AKTYWA OBROTOWE , , 87 I. Zapasy 0,00 0, Materiały 0,00 0, Półprodukty i produkty w toku 0,00 0, Produkty gotowe 0,00 0, Towary 0,00 0, Zaliczki na dostawy 0,00 0, 00 II. Należności krótkoterminowe , , Należności od jednostek powiązanych 0,00 0, 00 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: 0,00 0, 00 do 12 miesięcy 0,00 0, 00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0, 00 b) inne 0,00 0, Należności od pozostałych jednostek , , 00 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: 1 755, , 00 do 12 miesięcy 1 755, , 00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0, 00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 883,00 0, 00 c) inne , , 00 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0, 00 III. Inwestycje krótkoterminowe , , Krótkoterminowe aktywa finansowe , , 85 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0, 00 udziały lub akcje 0,00 0, 00 inne papiery wartościowe 0,00 0, 00 10

11 udzielone pożyczki 0,00 0, 00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0, 00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0, 00 udziały lub akcje 0,00 0, 00 inne papiery wartościowe 0,00 0, 00 udzielone pożyczki 0,00 0, 00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0, 00 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" BILANS na dzień ciąg dalszy z poprzedniej strony AKTYWA Nota c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , 85 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , , 85 inne środki pieniężne , , 00 inne aktywa pieniężne 0,00 0, Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0, 00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , 02 SUMA AKTYWÓW , , 87 Sporządzono...Zielona Góra dnia (miejscowość)... ( data )...Elwira Teśluk Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR"... ( pieczątka jednostki ) BILANS na dzień dzień PASYWA Nota A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , 73 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , , 95 11

12 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0, 00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0, 00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00 0, 00 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0, 00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0, 00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0, 00 VIII. Zysk (strata) netto , ,22 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0, 00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 4 738, , 14 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0, Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0, Rezerwa na świadczenia emerytalne 0,00 0, 00 długoterminowa 0,00 0, 00 krótkoterminowa 0,00 0, Pozostałe rezerwy 0,00 0, 00 długoterminowe 0,00 0, 00 krótkoterminowe 0,00 0, 00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0, Wobec jednostek powiązanych 0,00 0, Wobec pozostałych jednostek 0,00 0, 00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0, 00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0, 00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0, 00 d) inne 0,00 0, 00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , Wobec jednostek powiązanych 0,00 0, 00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0, 00 do 12 miesięcy 0,00 0, 00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0, 00 12

13 b) inne 0,00 0, Wobec pozostałych jednostek 4 738, , 25 a) kredyty i pożyczki 0,00 0, 00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0, 00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0, 00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 502, , 65 do 12 miesięcy 2 502, , 65 powyżej 12 miesięcy 0,00 0, 00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0, 00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0, 00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 0, , 71 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0, 00 i) inne 2 235,82 478,89 3. Fundusze specjalne 0,00 0, 00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 13 0,00 110,89 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0, Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 110,89 długoterminowe 0,00 0, 00 krótkoterminowe 0,00 110,89 SUMA PASYWÓW , , 87 Sporządzono...Zielona Góra dnia (miejscowość)... ( data )... Elwira Teśluk ( nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej ) Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" NOTY UZUPEŁNIAJĄCE DO INFORMACJI DODATKOWEJ Nota 1 Nota 2 Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży towarów i produktów Struktura rzeczowa (wg rodzajów działalności) przychodów ze sprzedaży 13

14 Nota 3 Nota 4 Nota 5 Nota 6 Nota 7 Nota 8 Dane o kosztach rodzajowych i rozliczenie kręgu kosztów Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto Nota 9 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych w 2012 Nota 10 Zmiany w środkach trwałych w 2012 Nota 11 Nota 12 Nota 13 Nota 14 Nota 15 Nota 16 Struktura należności krótkoterminowych (nota dowolna) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Proponowany podział zysku netto (pokrycie straty) Struktura zobowiązań krótkoterminowych (poza funduszami specjalnymi) (nota dowolna) Nota 1 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży towarów i produktów Sprzedaż usług , ,92 2. Sprzedaż materiałów 0,00 0, Sprzedaż towarów 530,00 0, Sprzedaż produktów 0,00 0, Inne przychody ze sprzedaży 0,00 0, 00 RAZEM , ,92 w tym: Sprzedaż dla odbiorców krajowych 0,00 0, 00 Sprzedaż eksportowa 0,00 0, 00 Nota 2 Struktura rzeczowa (wg rodzajów działalności) przychodów ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży usług, w tym: 0, , 92-0, , 90 14

15 - Refundacja kosztów umowy 14/DIM/KKO/2011 0, , 02 Przychody ze sprzedaży materiałów, w tym: 0,00 0, ,00 0, 00 Przychody ze sprzedaży towarów, w tym: 530,00 0, 00 - pozostałe 530,00 0, 00 Przychody ze sprzedaży produktów, w tym: 0,00 0, ,00 0, 00 Inne przychody ze sprzedaży , ,00 - przychody ze sprzedaży statutowej , , ,00 0, 00 RAZEM , ,92 Nota 3 Dane o kosztach rodzajowych i rozliczenie kręgu kosztów A. Koszty wg rodzajów , ,44 1. Amortyzacja 8 000, , Zużycie materiałów i energii , , Usługi obce , ,77 4. Podatki i opłaty, w tym: 2 081,00 740,00 podatek akcyzowy 0,00 0, Wynagrodzenia , ,38 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , Pozostałe koszty rodzajowe , , 17 RAZEM , ,44 B. Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych +/- 0,00 0, Z tytułu różnic inwentaryzacyjnych 0,00 0, Odpisania zaniechanej produkcji 0,00 0, Odpisania kosztów bez efektu gospodarczego 0,00 0, Inne 0,00 0, 00 C. Zmiana stanu zapasów i rozliczeń międzyokresowych kosztów +/- 0,00 0, 00 15

16 1. Produkty gotowe 0,00 0, Półprodukty i produkty w toku 0,00 0, Rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0, 00 D. Koszt własny produkcji sprzedanej (A+/-B+/-C) , ,44 koszt wytworzenia sprzedanych produktów 0,00 0, 00 koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby 0,00 0, 00 koszty sprzedaży 0,00 0, 00 koszty ogólnego zarządu 0,00 0, 00 E. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0, 00 Nota 4 Pozostałe przychody operacyjne I. Przychody ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0, 00 II. Dotacje , , 12 III. Inne przychody operacyjne, w tym: 83 17, ,14 1) rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 0,00 0, 00 2) rozwiązane rezerwy z tytułu... 0,00 0, 00 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Nota 4 Pozostałe przychody operacyjne - ciąg dalszy z poprzedniej strony ) zwrócone, umorzone podatki 0,00 0, 00 4) otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego 0,00 0, 00 5) z tytułu różnic inwentaryzacyjnych 0,00 0, 00 6) przedawnione zobowiązania 0,00 0, 00 7) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji 0,00 0, 00 8) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji 0,00 0, 00 9) składki członkowskie ,00 0, 00 10) inne 37,14 17, 84 RAZEM , , 96 Nota 5 Pozostałe koszty operacyjne 16

17 I. Wartość zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0, 00 wartość netto środków trwałych 0,00 0, 00 koszty likwidacji środków trwałych 0,00 0, 00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych, w tym: 0,00 0, 00 odpis aktualizujący wartość zapasów 0,00 0, 00 odpis aktualizujący wartość należności 0,00 0, 00 odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji 0,00 0, 00 odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji 0,00 0, 00 III. Inne koszty operacyjne, w tym: 903, , 13 1) utworzone rezerwy z tyt.... 0,00 0, 00 2) darowizny 0,00 0, 00 3) odpisane należności 0,00 0, 00 4) koszty postępowania spornego 0,00 0, 00 5) koszty likwidacji zapasów 0,00 0, 00 6) zwrot nie wykorzystanych dotacji 335, , 27 7) inne 568,10 988,86 RAZEM 903, , 13 Nota 6 Przychody finansowe I. Zyski z tytułu udziału w innych jednostkach, w tym: 0,00 0, 00 zyski z tytułu udziału w jednostkach powiązanych 0,00 0, 00 zyski z tytułu udziału w innych jednostkach 0,00 0, 00 II. Odsetki, w tym: 1 650, , 25 odsetki od spółek powiązanych 0,00 0, 00 odsetki od pozostałych kontrahentów 0,00 0, 00 odsetki od obligacji 0,00 0, 00 odsetki budżetowe 0,00 0, 00 odsetki bankowe 1 650, , 25 odsetki pozostałe 0,00 0, 00 III. Przychody ze zbycia inwestycji, w tym: 0,00 0, ,00 0, ,00 0, 00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji innych niż wymienione w art. 28 ust. 1 pkt 1a 0,00 0, ,00 0, ,00 0, 00 V. Inne, w tym: 0,00 0, 00 1) różnice kursowe 0,00 0, 00 różnice kursowe od kredytu 0,00 0, 00 różnice kursowe od pożyczek 0,00 0, 00 17

18 różnice kursowe od środków na rachunkach bankowych 0,00 0, 00 2) pozostałe przychody finansowe 0,00 0, 00 3)... 0,00 0, 00 RAZEM 1 650, , 25 Nota 7 Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: 28,62 0, 00 odsetki do spółek powiązanych 0,00 0, 00 odsetki do pozostałych kontrahentów 0,35 0, 00 odsetki budżetowe 27,00 0, 00 odsetki bankowe 1,27 0, 00 odsetki pozostałe 0,00 0, 00 II. Koszty zbycia inwestycji, w tym: 0,00 0, ,00 0, ,00 0, 00 III. Aktualizacja wartości inwestycji innych niż wymienione w art. 28 ust. 1 pkt 1a, w tym: 0,00 0, 00 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Nota 7 Koszty finansowe - ciąg dalszy z poprzedniej strony udziały zakupionych spółek 0,00 0, 00 zakupione akcje własne 0,00 0, ,00 0, ,00 0, 00 IV. Inne, w tym: 423,96 10, 78 1) różnice kursowe 423,96 10, 78 różnice kursowe od kredytu 0,00 0, 00 różnice kursowe od pożyczek 0,00 0, 00 różnice kursowe od środków na rachunkach bankowych 423,96 10, 78 2) utworzone rezerwy 0,00 0, 00 3) pozostałe koszty finansowe 0,00 0, 00 4)... 0,00 0, 00 5)... 0,00 0, 00 6)... 0,00 0, 00 RAZEM 452,58 10, 78 18

19 Nota 8 Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto ZYSK / STRATA brutto , ,22 Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów , ,39 odpis aktualizujący należności 0,00 0, 00 pozostałe rezerwy z tyt.... 0,00 0, 00 rezerwa na koszty 0,00 0, 00 rezerwa na straty z tyt.... 0,00 0, 00 różnice kursowe 0,00 0, 00 opłaty karne na rzecz budżetu 35,80 0, 00 VAT od spisanych należności w postępowaniu układowym 0,00 0, 00 odsetki do zapłaty 0,00 0, 00 PFRON 0,00 0, 00 odpisane należności 0,00 0, 00 inne koszty (n.k.u.p.) 77,85 343,19 koszty pokryte dotacją Krzyże Pokutne 0, , 26 koszty pokryte dotacją Mapa Turystyczna 6 000,00 0, 00 koszty pokryte dotacją Nordic Walking , , 94 koszty pokryte dotacją Turystyka Wodna ,13 0, 00 koszty pokryte dotacją Zawód Pamiątkarz ,35 0, 00 Koszty podatkowe nie zaliczone do kosztów rachunkowych 0,00 0, 00 zapłacone odsetki 0,00 0, 00 różnice kursowe dotyczące 0,00 0, 00 Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych 0,00 0, 00 nadwyżka przychodów zarachowanych nad zafakturowanymi 0,00 0, 00 rozwiązanie rezerwy na należności 0,00 0, 00 rozwiązanie rezerwy na... 0,00 0, 00 niezrealizowane różnice kursowe 0,00 0, 00 dywidenda 0,00 0, 00 zasądzone odsetki budżetowe 0,00 0, 00 przedawnione zobowiązania 0,00 0, 00 z tytułu różnic inwentaryzacyjnych 0,00 0, 00 naliczone odsetki 0,00 0, 00 Dotacje 0,00 0, 00 Przychody podatkowe nie zaliczone do księgowych 0,00 0, 00 odsetki uzyskane 0,00 0, 00 Odliczenie od dochodu (np. darowizny) , , 17 darowizny 0,00 0, 00 50% straty roku 0,00 0, 00 dochód wolny od podatku przeznaczony na cele statutowe , , 17 19

20 Podstawa opodatkowania 0,00 0, 00 Podatek dochodowy bieżący 0,00 0, 00 Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony 0,00 0, 00 Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony 0,00 0, 00 Podatek stanowiący zobowiązanie, wykazany w rachunku zysków i strat 0,00 0, 00 Nota 9 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych w 2012 Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Koncesje, patenty, licencje Oprogramowanie komputerów Inne Razem Wartość brutto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 870,00 0,00 870,00 Zwiększenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 nabycie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Nota 9 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych w ciąg dalszy z poprzedniej strony Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Koncesje, patenty, licencje Oprogramowanie komputerów Inne Razem Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 aktualizacja wartości 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Wartość brutto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 870,00 0,00 870,00 Umorzenia na początek okresu 0,00 0,00 0,00 870,00 0,00 870,00 Umorzenia bieżące - zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Umorzenia - zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 20

21 sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Razem umorzenia na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 870,00 0,00 870,00 Wartość księgowa netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Nota 10 Zmiany w środkach trwałych w 2012 Grunty własne Prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Urządzenia techniczne, maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem Wartość brutto na początek okresu 0,00 0,00 0, ,82 0,00 0, , 82 Zwiększenia, w tym: 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , 00 nabycie 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , 00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Zmniejszenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 aktualizacja wartości 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Wartość brutto na koniec okresu 0,00 0,00 0, ,82 0,00 0, , 82 Umorzenie na początek okresu 0,00 0,00 0, ,82 0,00 0, , 82 Umorzenia bieżące - zwiększenia 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , 00 Zmniejszenia, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 przemieszczenie wewnętrzne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 inne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Umorzenie na koniec okresu 0,00 0,00 0, ,82 0,00 0, , 82 Wartość księgowa netto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 Stopień zużycia od wartości początkowej (%) 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 100,00 Nota 11 Struktura należności krótkoterminowych (nota dowolna) Należności krótkoterminowe brutto Odpis aktualizujący Należności krótkoterminowe netto 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0, 00 a) z tytułu dostaw i usług do 12 miesięcy 0,00 0,00 0, 00 Stan na początek roku 0,00 0,00 0, 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 0,00 0,00 0, 00 21

22 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 0,00 0,00 0, 00 Razem 0,00 0,00 0, 00 b) z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0, 00 Stan na początek roku 0,00 0,00 0, 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 0,00 0,00 0, 00 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 0,00 0,00 0, 00 Razem 0,00 0,00 0, 00 c) inne 0,00 0,00 0, 00 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Nota 11 Struktura należności krótkoterminowych (nota dowolna) - ciąg dalszy z poprzedniej strony Należności krótkoterminowe brutto Odpis aktualizujący Należności krótkoterminowe netto Stan na początek roku 0,00 0,00 0, 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 0,00 0,00 0, 00 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 0,00 0,00 0, 00 Razem 0,00 0,00 0, Należności od pozostałych jednostek ,01 0, , 01 a) z tytułu dostaw i usług do 12 miesięcy 1 755,00 0, , 00 Stan na początek roku 1 227,00 0, , 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 555,00 0,00 555,00 22

23 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 1 200,00 0, , 00 Razem 1 755,00 0, , 00 b) z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0, 00 Stan na początek roku 0,00 0,00 0, 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 0,00 0,00 0, 00 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 0,00 0,00 0, 00 Razem 0,00 0,00 0, 00 c) należności z tyt. podatków, dotacji i ubezp. społ ,00 0, , 00 Stan na początek roku 0,00 0,00 0, 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 2 883,00 0, , 00 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 0,00 0,00 0, 00 Razem 2 883,00 0, , 00 d) inne należności ,01 0, , 01 Stan na początek roku ,00 0, , 00 Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane 101,01 0,00 101,01 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku ,00 0, , 00 Razem ,01 0, , 01 e) należności dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0, 00 Stan na początek roku 0,00 0,00 0, 00 Stan na koniec roku, w tym: 23

24 nieprzeterminowane 0,00 0,00 0, 00 do 1 miesiąca 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy 0,00 0,00 0, 00 powyżej 6 m-cy do 1 roku 0,00 0,00 0, 00 powyżej 1 roku 0,00 0,00 0, 00 Razem 0,00 0,00 0, 00 Nota 12 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych , , 85 Inne środki pieniężne , , 00 Inne aktywa pieniężne 0,00 0, 00 RAZEM , , 85 Nota 13 Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0, Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0,00 0, 00 przychód nie stanowiący należności 0,00 0, 00 Razem 0,00 0, 00 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, w tym: nadwyżka zarachowanych przychodów nad zafakturowanymi z tyt.... 0,00 0, 00 ubezpieczenia 215,28 0, 00 wieloletni czynsz za wynajem 0,00 0, 00 podatek VAT do rozliczenia w następnym okresie 0, , 00 pozostałe 1 058,75 221,02 Razem 1 274, , 02 Rozliczenia międzyokresowe (pasywa), w tym: 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0, Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0,00 110,89 a) długoterminowe, w tym: 0,00 0, 00 b) krótkoterminowe, w tym: 0,00 110,89 24

25 rezerwa na niewykorzystane urlopy 0,00 0, 00 rezerwa na świadczenia pracownicze 0,00 0, 00 rezerwa na koszty usług obcych 0,00 0, 00 rozliczenie kosztów na przełomie roku 0,00 110,89 pozostałe 0,00 0, Rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: 0,00 0, 00 a) długoterminowe, w tym: 0,00 0, 00 środki z tytułu przyszłych świadczeń 0,00 0, 00 inne 0,00 0, 00 b) krótkoterminowe, w tym: 0,00 0, 00 niezrealizowane różnice kursowe 0,00 0, 00 przedpłaty 0,00 0, 00 różnica wyceny aportów do spółek zależnych 0,00 0, 00 wycena kontraktów budowlanych 0,00 0, 00 inne 0,00 0, 00 Razem 0,00 110,89 Nota 14 Nota 15 Proponowany podział zysku netto (pokrycie straty) * ZYSK / STRATA NETTO 0,00 0, 00 Fundusz zapasowy (+/-) 0,00 0, 00 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 0,00 0, 00 Dywidendy dla wspólników (oprocentowanie kapitału) 0,00 0, 00 Fundusz nagród 0,00 0, 00 Cele społeczne 0,00 0, 00 Dopłaty wspólników 0,00 0, 00 Obniżenie kapitału podstawowego 0,00 0, 00 Pokrycie straty z lat ubiegłych 0,00 0, 00 * Za rok poprzedni faktyczny podział zysku (pokrycie straty) Komentarz: Dochód roku bieżącego powiększy Fundusz Statutowy. Nota 16 Struktura zobowiązań krótkoterminowych (poza funduszami specjalnymi) (nota dowolna) 25

26 Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Razem na koniec roku obrotowego nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 mies. do 3 mies. powyżej 3 mies. do 6 mies. powyżej 6 mies. do 1 roku powyżej 1 roku 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 b) pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Wobec pozostałych jednostek 9 272, ,54 0,00 0,00 0,00 0,00 396, , 04 Lubuska Regionalna Organizacja "LOTUR" Nota 16 Struktura zobowiązań krótkoterminowych (poza funduszami specjalnymi) (nota dowolna) - ciąg dalszy z poprzedniej strony a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 b) z tytułu emisji dłużnych pap. wart. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 d) z tytułu dostaw i usług 6 398, ,72 0,00 0,00 0,00 0,00 396, , 22 do 12 miesięcy 6 398, ,72 0,00 0,00 0,00 0,00 396, , 22 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezp. społ ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 26

27 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, 00 i) inne 478, ,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , 82 Razem 9 272, ,54 0,00 0,00 0,00 0,00 396, , 04 Sporządzono...Zielona Góra dnia (miejscowość)... ( data )... Elwira Teśluk ( nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej ) 27